债券简称：优彩转债                债券代码:127078.SZ    优彩环保资源科技股份有限公司       公开刊行可转机公司债券         受托管束事务论述             （2023年度）             债券受托管束东谈主：      中国（上海）目田生意进修区世纪正途1198号28层              二零二四年五月      优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）                   声       明   长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）编制本报 告的内容及信息均起首于刊行东谈主关系信息裸露文献、优彩环保资源科 技股份有限公司（以下简称“优彩资源”                  “刊行东谈主”或“公司”）提供 的诠释文献登科三方中介机构出具的专科宗旨。长江保荐对论述中所 包含的关系引述内容和信息未进行寂寥考据，也不就该等引述内容和 信息的真确性、准确性和完满性作念出任何保证或承担任何牵累。   本论述不组成对投资者进行或不进行某项行动的推选宗旨，投资 者搪塞关系事宜作念出寂寥判断，而不应将本论述中的任何内容据以作 为长江保荐所作的承诺或声明。在职何情况下，投资者依据本论述所 进行的任何行为或不行为，长江保荐不承担任何牵累。          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）                            目       录 第六章   刊行东谈主表里部增信变动和偿债保险门径实际情况 ...... 21 第九章   刊行东谈主召募说明书中商定的其他义务的实际情况 ...... 29           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）                     第一章   本期债券概略 一、刊行东谈主称号    优彩环保资源科技股份有限公司 二、核准文献和核准范围    本次公开刊行可转机公司债券刊行决策经优彩环保资源科技股份有限公司 年第一次临时鼓吹大会审议通过及 2022 年 12 月 9 日召开的第三届董事会第九次 会议审议通过。    经中国证券监督管束委员会《对于核准优彩环保资源科技股份有限公司公开 刊行可转机公司债券的批复》（证监许可[2022]2957 号）核准，公司于 2022 年 额为 60,000.00 万元，扣除关系的刊行用度东谈主民币 1,083.09 万元后，内容召募资 金净额 58,916.91 万元。    经深圳证券来往所《对于优彩环保资源科技股份有限公司可转机公司债券上 市来往的奉告》（深证上〔2023〕4 号）开心，公司本次公开刊行的可转机公司 债券于 2023 年 1 月 9 日起在深圳证券来往所上市来往。 三、本期债券基本情况 （一）债券类型    本次刊行证券的类型为可转机为本公司东谈主民币等闲股（A 股）股票的可转机 公司债券。 （二）债券简称及代码    债券简称：优彩转债，债券代码：127078.SZ。         优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） （三）刊行主体   本次刊行主体为优彩环保资源科技股份有限公司。 （四）刊行范围   本次可转债的刊行总数为东谈主民币 60,000.00 万元，刊行数目为 600.00 万张。 （五）债券期限   本次刊行的可转机公司债券的期限为自觉行之日起六年，即 2022 年 12 月 顺延时辰付息款项不另计息）。 （六）票面利率   第一年 0.4%、第二年 0.6%、第三年 1.2%、第四年 1.8%、第五年 2.5%、第 六年 3.0%。到期赎回价为 115 元（含终末一期利息）。 （七）债券起息日   本次刊行可转债起息日为 2022 年 12 月 14 日 （八）债券兑付日   每年的付息日为本次刊行的可转机公司债券刊行首日起每满一年确当日，如 该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个来往日，顺延时辰不另付息。每相 邻的两个付息日之间为一个计息年度。 （九）还本付息式样   本次刊行的可转机公司债券领受每年付息一次的付息式样，到期送还本金并 支付终末一年利息。   年利息指可转机公司债券捏有东谈主按捏有的可转机公司债券票面总金额自可 转机公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的缱绻公式为：I=B×i        优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转机公司债券捏有东谈主在计息年度（以下简称“往常”或 “每年”）付息债权登记日捏有的可转机公司债券票面总金额；   i：指可转机公司债券确往常票面利率。   （1）本次刊行的可转机公司债券领受每年付息一次的付息式样，计息肇端 日为可转机公司债券刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转机公司债券刊行首日起每满 一年确当日，如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个来往日，顺延时辰 不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一来往日， 公司将在每年付息日之后的五个来往日内支付往常利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）转机成公司股票的可转机公司债券，公司不再向其捏有 东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）本次可转机公司债券捏有东谈主所取得利息收入的应付税项由捏有东谈主承担。 （十）担保情况   本次刊行的可转债不提供担保。 （十一）信用级别   经东方金诚海外信用评估有限公司评级，公司主体信用品级为 A+，评级展 望解析，本次可转机公司债券的信用品级为 A+。 （东方金诚债追踪评字【2023】0016 号），督察公司主体信用品级为 A+，评级 瞻望为解析，督察“优彩转债”的信用品级为 A+。   在本次可转机公司债券的存续期限内，东方金诚海外信用评估有限公司将每 年至少进行一次追踪评级。 （十二）向公司原鼓吹配售安排           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）   原鼓吹可优先配售的可转债数目为其在股权登记日（2022 年 12 月 13 日， T-1 日）收市后登记在册的捏有刊行东谈主股份数目按每股配售 1.8382 元可转债的比 例缱绻可配售可转债金额，再按 100 元/张的比例转机为张数，每 1 张为一个申 购单元，即每股配售 0.018382 张可转债。   本次刊行的可转机公司债券向原鼓吹优先配售 435.06 万张，即 43,506.06 万 元，占本次刊行总量的 72.51%。 （十三）刊行东谈主赎回选择权   在本次刊行的可转机公司债券期满后五个来往日内，公司将以本次可转机公 司债券票面面值的 115%（含终末一期利息）的价钱向投资者赎回一谈未转股的 可转机公司债券。   转股期内，当下述两种情形的自便一种出当前，公司有权决定按照债券面值 加当期应计利息的价钱赎回一谈或部分未转股的可转机公司债券：   （1）在转股期内，要是公司股票在谀媚三十个来往日中至少十五个来往日 的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   （2）当本次刊行的可转机公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。   当期应计利息的缱绻公式为：IA =B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转机公司债券捏有东谈主捏有的可转机公司债券票面总金 额；   i：指可转机公司债券往常票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个来往日内发生过转股价钱调理的情形，则在调理前的来往日        优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 按调理前的转股价钱和收盘价钱缱绻，在调理后的来往日按调理后的转股价钱和 收盘价钱缱绻。 （十四）投资者回售选择权   在本次刊行的可转机公司债券终末两个计息年度，要是公司股票在职何谀媚三 十个来往日的收盘价低于当期转股价的 70%时，可转机公司债券捏有东谈主有权将其捏 有的一谈或部分可转机公司债券按面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。   若在上述来往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次刊行的可转机公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而调理的情形，则在调理前的来往日按调理前的转股价钱和收盘价 格缱绻，在调理后的来往日按调理后的转股价钱和收盘价钱缱绻。要是出现转股 价钱向下修正的情况，则上述“谀媚三十个来往日”须从转股价钱调理之后的第 一个来往日起再行缱绻。   终末两个计息年度，可转机公司债券捏有东谈主在每年回售要求初次跋扈后可按 上述商定要求利用回售权一次，若在初次跋扈回售要求而可转机公司债券捏有东谈主 未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并实施回售的，该计息年度不成再利用回 售权，可转机公司债券捏有东谈主不成屡次利用部分回售权。   若公司本次刊行的可转机公司债券召募资金投资项计算实施情况与公司在 召募说明书中的承诺情况比拟出现紧要变化，且该变化被中国证监会认定为篡改 召募资金用途的，可转机公司债券捏有东谈主享有一次回售的权益。可转机公司债券 捏有东谈主有权将其捏有的可转机公司债券一谈或部分按债券面值加受骗期应计利 息价钱回售给公司。捏有东谈主在附加回售要求跋扈后，不错在公司公告后的附加回 售汇报期内进行回售，该次附加回售汇报期内空虚施回售的，不应再利用附加回 售权。 （十五）债券主承销商/受托管束东谈主   长江证券承销保荐有限公司          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） （十六）刊行式样      本次刊行的可转债向股权登记日收市后中国证券登记结算有限牵累公司深 圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的刊行东谈主原鼓吹优先配 售，原鼓吹优先配售后余额部分（含原鼓吹烧毁优先配售部分）通过深交所来往 系统网上向社会公众投资者刊行。本次刊行认购金额不及 60,000.00 万元的部分 由保荐机构（主承销商）余额包销。 （十七）召募资金用途      本次刊行的可转债所召募资金净额将用于以下项计算投资：                                                单元：万元 序号              款式            权衡总投资        本次拟参加召募资金                整个              60,522.90        58,916.91 （十八）登记机构      中国证券登记结算有限牵累公司深圳分公司 （十九）上市来往局面      深圳证券来往所       优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）        第二章     受托管束东谈主履行职责情况   长江证券承销保荐有限公司行为优彩环保资源科技股份有限公司公开刊行 可转机公司债券的债券受托管束东谈主，于论述期内严格按照《公司债券刊行与来往 管束想法》     《公司债券受托管束东谈主执业行动准则》                     《召募说明书》及《受托管束协 议》等章程和商定履行返璧券受托管束东谈主的各项职责。存续期内，长江保荐对发 行东谈主及本期可转债情况进行了捏续追踪和监督，密切柔柔刊行东谈主的计议情况、财 务情况、资信情景，以及偿债保险门径的实施情况等，监督刊行东谈主召募资金的接 收、存储、划转与本息偿付情况，切实更动债券捏有东谈主利益。长江保荐选择的核 查措檀越要包括：              优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）             第三章      刊行东谈主 2023 年度计议与财务情景 一、刊行东谈主基本情况      公司称号（汉文）：优彩环保资源科技股份有限公司      公司称号（英文）：Elite Color Environmental Resources Science & Technology Co., Ltd.      股票上市地：深圳证券来往所      股票简称：优彩资源      股票代码：002998      可转债上市地：深圳证券来往所      可转债债券简称：优彩转债      可转债债券代码：127078      法定代表东谈主：戴泽新      注册成本：32,639.84 万元      确立日期：2003 年 8 月 12 日      注册地址：江阴市祝塘镇环西路 29 号      注册地址的邮政编码：214415      电话号码：0510-68836881      传真号码：0510-68836881      公司网址：http://www.elitecolor.cn/      计议范围：环保技巧、合成纤维材料的考虑、开发；智能开辟的考虑、开发、 假想、技巧干事；环境保护专用开辟、纺织专用开辟、涤纶纤维、服装、诚挚品、 纺织品、橡胶成品、塑料成品的制造、加工、销售；电子商务的技巧干事；纺织 原料的销售；自营和代理千般商品及技巧的收支口业务，但国度限制企业计议或 辞谢收支口的商品和技巧以外。（照章须经批准的款式，经关系部门批准后方可 开展计议步履）。一般款式：互联网销售（除销售需要许可的商品）；化工居品销 售（不含许可类化工居品）（除照章须经批准的款式外，凭营业牌照照章自主开 展计议步履）。           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 二、刊行东谈主 2023 年计议情景   刊行东谈主主营业务为涤纶纤维过火成品的研发、坐褥、销售，主要居品包括再 生有色涤纶短纤维、低熔点涤纶纤维、涤纶非织造布等。刊行东谈主继承国度“构建 细水长流型社会、发展轮回经济”的战略导向，以改进求生活，以改进求发展，在涤 纶纤维轮回利用边界握住开发新址品、新技巧，先后推出了多种分离化功能型再 生涤纶短纤维新址品和具有低碳环保、易热粘结、热解析性好等诸多优点的功能 型复合低熔点涤纶短纤维。   频年来海外时事捏续震动，公共地缘政事梗阻、海外生意摩擦、高通货扩张 等诸多挑战的存在，使得公共宏不雅经济也曾靠近较多不祥情味。面对复杂严峻的 表里部环境，我国宏不雅经济调控战略握住发力，促进经济开动收复及市集供给需 求的稳步改善，经济基本面捏续回升向好。2023 年度，刊行东谈主通过充分推崇 IPO 募投款式产能占领市集、丰富居品类型、开发新址品及新客户，保捏坐褥计议稳 定开动。2023 年度，刊行东谈主主要计议数据如下：           款式             2023 年           2022 年          变动幅度 营业收入（万元）                 244,592.74        225,414.11           8.51% 包摄于上市公司鼓吹的净利润（万元）         13,704.07          7,761.02          76.58% 包摄于上市公司鼓吹的扣除非不息性 损益的净利润（万元） 计议步履产生的现款流量净额（万元）         20,528.88          1,180.39       1,639.16% 基本每股收益（元/股）                    0.42                0.24        75.00% 稀释每股收益（元/股）                    0.38                0.24        58.33% 加权平均净财富收益率                    8.11%               5.10%         3.01% 三、刊行东谈主 2023 年财务情景 （一）统一财富欠债表                                                            单元：万元           款式             2023 年 12 月 31 日            2023 年 1 月 1 日 流动财富： 货币资金                                  48,282.29              89,932.50 来往性金融财富                               15,000.00 应收单子                                    473.60                 144.72           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）           款式             2023 年 12 月 31 日      2023 年 1 月 1 日 应收账款                               11,812.88           11,981.69 应收款项融资                              4,543.33            4,394.10 预支款项                                2,598.99            2,176.56 其他应收款                                  36.93             216.37 存货                                 25,810.39           32,468.32 其他流动财富                             12,151.94            3,574.57 流动财富整个                            120,710.35          144,888.82 非流动财富： 其他非流动金融财富                               0.83 固定财富                               88,548.00           92,651.45 在建工程                               15,417.03            7,072.76 无形财富                               10,921.56           11,191.53 恒久待摊用度                                  3.84                7.39 递延所得税财富                               817.88             910.71 其他非流动财富                             9,643.27            1,927.58 非流动财富整个                           125,352.41          113,761.42 财富整个                              246,062.77          258,650.24 流动欠债： 短期借款                                                   19,210.21 应付单子                                   10.07            1,982.54 应付账款                               15,380.62           16,273.72 合同欠债                                2,305.21            1,844.21 应付职工薪酬                              2,191.15            2,294.52 应交税费                                1,556.20            1,692.16 其他应付款                                  28.77               11.01 一年内到期的非流动欠债                            17.00               11.33 其他流动欠债                                 88.55             185.93 流动欠债整个                             21,577.57           43,505.63 非流动欠债： 应付债券                               52,264.14           49,062.33 递延收益                                  980.83            1,136.27 递延所得税欠债                             1,066.45            1,553.67 非流动欠债整个                            54,311.43           51,752.27             优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）             款式             2023 年 12 月 31 日            2023 年 1 月 1 日 欠债整个                                 75,888.99                 95,257.89 整个者权益： 股本                                   32,640.26                 32,639.84 其他权益器具                                8,504.39                  8,504.82 其中：优先股      永续债 成本公积                                 57,747.32                 57,744.63 减：库存股                                 2,029.32 其他概述收益 专项储备 盈余公积                                  6,006.72                  5,091.10 未分配利润                                67,304.41                 59,411.95 包摄于母公司整个者权益整个                       170,173.78                163,392.35 少数鼓吹权益 整个者权益整个                             170,173.78                163,392.35 欠债和整个者权益整个                          246,062.77                258,650.24 （二）统一利润表                                                              单元：万元                  款式                  2023 年度               2022 年度 一、营业总收入                                 244,592.74            225,414.11 二、营业总成本                                 234,391.12            220,677.94 其中：营业成本                                 218,170.38            207,347.16      税金及附加                                1,301.93              1,154.09      销售用度                                 1,439.26               977.85      管束用度                                 3,114.27              2,937.66      研发用度                                 9,235.58              7,730.72      财务用度                                 1,129.70               530.45      其中：利息用度                              1,564.13               847.15            利息收入                               436.51             218.94 加：其他收益                                    6,246.40              4,244.63 投资收益（损失以“－”号填列）                               -55.73             -147.09 其中：春联营企业和配合企业的投资收益            优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）               款式                 2023 年度        2022 年度 以摊余成本计量的金融财富断绝证据收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）                      54.28        -391.65 财富减值损失（损失以“-”号填列）                     -621.02       -434.70 财富处治收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏空以“－”号填列）                   15,825.55       8,007.37 加：营业外收入                                  0.05              - 减：营业外支拨                               928.75          74.96 四、利润总数（亏空总数以“－”号填列）                 14,896.85       7,932.41 减：所得税用度                              1,192.78        171.39 五、净利润（净亏空以“－”号填列）                   13,704.07       7,761.02 （一）按计议捏续性分类 （二）按整个权包摄分类 六、其他概述收益的税后净额                                         -92.58 包摄母公司整个者的其他概述收益的税后净额                                  -92.58 （一）不成重分类进损益的其他概述收益 （二）将重分类进损益的其他概述收益                                     -92.58           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）              款式                 2023 年度           2022 年度 包摄于少数鼓吹的其他概述收益的税后净额 七、概述收益总数                           13,704.07          7,668.44 包摄于母公司整个者的概述收益总数                   13,704.07          7,668.44 包摄于少数鼓吹的概述收益总数 八、每股收益 （一）基本每股收益                               0.42              0.24 （二）稀释每股收益                               0.38              0.24 （三）统一现款流量表                                                    单元：万元               款式                 2023 年度          2022 年度 一、计议步履产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款                     260,880.80       226,040.28 收到的税费返还                              8,918.67         5,167.77 收到其他与计议步履关系的现款                       1,031.40         1,002.00 计议步履现款流入小计                         270,830.88       232,210.04 购买商品、接收劳务支付的现款                     217,888.92       204,732.10 支付给职工以及为职工支付的现款                     12,856.81        12,242.20 支付的各项税费                             10,241.08         7,280.24 支付其他与计议步履关系的现款                       9,315.18         6,775.12 计议步履现款流出小计                         250,302.00       231,029.66 计议步履产生的现款流量净额                       20,528.88         1,180.39 二、投资步履产生的现款流量： 收回投资收到的现款                           10,000.00 取得投资收益收到的现款                            105.73             4.54 处治固定财富、无形财富和其他恒久财富收回的现款 净额 处治子公司过火他营业单元收到的现款净额 收到其他与投资步履关系的现款 投资步履现款流入小计                          10,141.31             4.54 购建固定财富、无形财富和其他恒久财富支付的现款             10,599.33         5,956.82           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）               款式                 2023 年度        2022 年度 投资支付的现款                            35,000.00 取得子公司过火他营业单元支付的现款净额 支付其他与投资步履关系的现款 投资步履现款流出小计                         45,599.33       5,956.82 投资步履产生的现款流量净额                      -35,458.03      -5,952.28 三、筹资步履产生的现款流量： 经受投资收到的现款                                         59,169.81 其中：子公司经受少数鼓吹投资收到的现款 取得借款收到的现款                                         25,250.00 收到其他与筹资步履关系的现款                      1,860.00 筹资步履现款流入小计                          1,860.00      84,419.81 偿还债务支付的现款                          19,200.00      21,050.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现款                   5,169.16         693.27 其中：子公司支付给少数鼓吹的股利、利润 支付其他与筹资步履关系的现款                      2,168.92       2,008.48 筹资步履现款流出小计                         26,538.08      23,751.75 筹资步履产生的现款流量净额                      -24,678.08     60,668.06 四、汇率变动对现款及现款等价物的影响                     -41.98        139.39 五、现款及现款等价物净加多额                     -39,649.21     56,035.56 加：期初现款及现款等价物余额                     86,914.26      30,878.71 六、期末现款及现款等价物余额                     47,265.05      86,914.26          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）              第四章 本期债券付息情况   本次刊行可转债每年的付息日为本次刊行的可转机公司债券刊行首日起每 满一年确当日，如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个来往日，顺宽限 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日 为每年付息日的前一来往日，公司将在每年付息日之后的五个来往日内支付往常 利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）转机成公司股票的可转机公 司债券，公司不再向其捏有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   刊行东谈主于 2023 年 12 月 7 日公告了《优彩环保资源科技股份有限公司可转机 公司债券 2023 年付息公告》，并于 2023 年 12 月 14 日支付“优彩转债”自 2022 年 12 月 14 日至 2023 年 12 月 13 日时辰的利息。截止本论述出具日，刊行东谈主未 出现蔓延支付利息的情况。           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）     第五章 刊行东谈主召募资金使用及专项账户运作情况 一、召募资金使用情况    截 止 2023 年 12 月 31 日 ， 发 行 东谈主 募 集 资 金 项 目 累 计 投 入 东谈主 民 币                                                                  单元：元           款式              以昨年度金额             本期金额             累计金额 内容召募资金总数                  600,000,000.00                    600,000,000.00 减：刊行用度                     10,830,915.10                     10,830,915.10 召募资金净额                    589,169,084.90                    589,169,084.90 加：尚未支付的刊行用度                 2,529,028.31    -2,529,028.31 减：置换使用银行承兑汇票式样支付资 金 减：召募资金投资款式支拨                               204,330,048.72   204,330,048.72 减：以闲置召募资金购买奉告进款、协 定进款、如期进款等进款步地的居品 加：以闲置召募资金购买奉告进款、协 定进款、如期进款等进款步地的居品到                          378,454,000.00   378,454,000.00 期赎回 加：以闲置召募资金购买奉告进款、协 定进款、如期进款等进款步地的居品到                            4,304,578.13     4,304,578.13 期转回的利息收入 减：以闲置召募资金购买结构性进款                           250,000,000.00   250,000,000.00 加：以闲置召募资金购买的结构性进款 到期转回 加：以闲置召募资金购买结构性进款到 期收益 加：召募资金专户利息收入减除手续费               8,227.29      281,656.72       289,884.01 期末召募资金专户余额                                  25,692,081.49    25,692,081.49 二、召募资金专项账户运作情况    为了范例召募资金的管束和使用，保护投资者正当权益，刊行东谈主依照《中华 东谈主民共和国公司法》、          《中华东谈主民共和国证券法》                     《深圳证券来往所股票上市王法》 《上市公司监管疏导第 2 号——上市公司召募资金管束和使用的监管要求》《深        优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 圳证券来往所上市公司自律监管疏导第 1 号——主板上市公司范例运作》等法律 法例，磋磨内容情况，制定了《优彩环保资源科技股份有限公司召募资金管束制 度》（以下简称《召募资金管束轨制》）。该轨制对召募资金的存储、使用、管束 与监督作念出了明确的章程，在轨制上保险召募资金的范例使用。   字据《召募资金管束轨制》的要求，并磋磨内容计议需要，刊行东谈主在宁波银 行股份有限公司上海杨浦支行、中信银行股份有限公司江阴周庄支行开设召募资 金专项账户，并于 2023 年 1 月 10 日与长江保荐及上述各银行签署了《召募资金 三方监管条约》；子公司江苏恒泽复合材料科技有限公司（以下简称“恒泽科技”） 在宁波银行股份有限公司上海杨浦支行开设召募资金专项账户，并于 2023 年 2 月 3 日与母公司优彩资源、长江保荐及上述银行签署了《召募资金三方监管协 议》，对召募资金的存放和使用进行专户管束。刊行东谈主对召募资金的使用实行严 格的审批手续，以保证专款专用。          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 第六章   刊行东谈主表里部增信变动和偿债保险门径实际情况 一、增信机制   本次刊行的可转债未提供担保或其他增信门径。 二、偿债保险门径实际情况   刊行东谈主按照召募说明书的商定实际各项偿债保险门径，具体包括制定《债券 捏有东谈主会议王法》，开发召募资金专户并严格管束召募资金的存放与使用，充分 推崇债券受托管束东谈主的作用，并在论述期内严格履行信息裸露义务等。论述期内， 债券偿债保险门径实际邃密，未发生紧要变化。         优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）          第七章     债券捏有东谈主会议召开情况 有东谈主会议。          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度）         第八章    刊行东谈主论述期内发生的紧要事项 一、是否发生债券受托管束条约第 3.5 条商定的紧要事项      字据刊行东谈主与长江保荐签署的《受托管束条约》第 3.4 条章程：      “3.4 本期债券存续期内，发生以下任何事项，或者其他可能影响甲方偿债 才智、债券价钱或者投资者权益的紧要事项，或者存在对于甲方过火债券的紧要 市集神话的，甲方应当在三个职责日内书面奉告乙方，并字据乙方要求捏续书面 奉告事件进展和服从：      （一）甲方称号变更、股权结构或者坐褥计议情景发生紧要变化；      （二）甲方变更财务论述审计机构、信用评级机构；      （三）甲方三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总司理或具有 同等职责的东谈主员发生变动；      （四）甲方法定代表东谈主、董事长、总司理或具有同等职责的东谈主员无法履行职 责；      （五）甲方控股鼓吹或者内容规矩东谈主变更；      （六）甲方发生紧要财富典质、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及重 大投资行动或紧要财富重组；      （七）甲方发生普及上年末净财富百分之十的紧要损失；      （八）甲方烧毁债权或者财产普及上年末净财富的百分之十；      （九）甲方股权、计议权触及被托福管束；      （十）甲方丧失对蹙迫子公司的内容规矩权；      （十一）甲方或其债券信用评级发生变化，或者本期债券担保情况发生变更；      （十二）甲方升沉债券清偿义务；      （十三）甲方一次承担他东谈主债务普及上年末净财富百分之十，或者新增借款、         优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 对外提供担保普及上年末净财富的百分之二十；   （十四）甲方未能清偿到期债务或进行债务重组；   （十五）甲方涉嫌作恶违纪被有权机关拜访，受到刑事处罚、紧要行政处罚 或行政监管门径、市集自律组织作出的债券业务关系的刑事牵累，或者存在严重失信 行动；   （十六）甲方法定代表东谈主、控股鼓吹、内容规矩东谈主、董事、监事、高等管束 东谈主员涉嫌作恶违纪被有权机关拜访、选择强制门径，或者存在严重失信行动；   （十七）甲方触及紧要诉讼、仲裁事项；   （十八）甲方出现可能影响其偿债才智的财富被查封、扣押或冻结的情况；   （十九）甲方分配股利，作出减资、统一、分立、结果及恳求歇业的决定， 或者被托管、照章进入歇业步地、被责令关闭；   （二十）甲方触及需要说明的市集神话；   （二十一）甲方未按照关系章程与召募说明书的商定使用召募资金；   （二十二）甲方违犯召募说明书承诺且对债券捏有东谈主权益有紧要影响；   （二十三）召募说明书商定或甲方承诺的其他应当裸露事项；   （二十四）甲方拟变更债券召募说明书的商定；   （二十五）甲方拟修改债券捏有东谈主会议王法；   （二十六）甲方拟变更债券受托管束东谈主或受托管束条约的主要内容；   （二十七）其他可能影响甲方偿债才智或债券捏有东谈主权益的事项。” （一） 变更财务论述审计机构   刊行东谈主于 2023 年 12 月 7 日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会 第十六次会议、2023 年 12 月 25 日召开 2023 年第五次临时鼓吹大会，审议通过 了《对于变更管帐师事务所的议案》，开心将公司 2023 年度审计机构由大华管帐          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 师事务所（罕见等闲结伴）            （以下简称“大华”）变更为北京大华海外管帐师事务 所（罕见等闲结伴）（以下简称“北京大华海外”）。   刊行东谈主前任管帐师事务所已为刊行东谈主提供审计干事 4 年（2019 年-2022 年）， 此时辰大华坚捏寂寥审计原则，竭力于尽职，公允独随即发表审计宗旨，客不雅、公 正、准确地反应刊行东谈主财务报表及内控情况，切实履行财务审计机构应尽的牵累， 从专科角度更动刊行东谈主和鼓吹正当权益，对刊行东谈主 2022 年度财务论述和 2022 年度里面规矩评价论述出具范例无保属宗旨的审计宗旨。刊行东谈主不存在已托福前 任管帐师事务所开展部分审计职责后解聘前任管帐师事务所的情况。   鉴于前任管帐师事务所审计团队已举座从大华分立并被变更的管帐师事务 所经受统一，经刊行东谈主审慎评估和考虑，并与大华、北京大华海外友好调换，发 行东谈主改聘北京大华海外管帐师事务所（罕见等闲结伴）为 2023 年度财务审计机 构和里面规矩审计机构。本次变更管帐师事务所是接头刊行东谈主业务发展情况及整 体审计的需要，不存在与前任管帐师事务场所职责安排、收费、宗旨等方面存在 不合的情形。 （二）2023 年半年度权益分拨   刊行东谈主于 2023 年 7 月 31 日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会 第十三次会议、2023 年 9 月 20 日召开 2023 年第二次临时鼓吹大会，审议通过 了《对于 2023 年半年度利润分配预案的议案》，开心刊行东谈主以实施分配决策股权 登记日的总股本为基数，向全体鼓吹每 10 股派发现款股利 1.5 元（含税），不送 红股，不以成本公积金转增股本，刊行东谈主剩余未分配利润结转下一年度。   该次 2023 年半年度权益分拨已于 2023 年 10 月 9 日实施实现。 二、回购公司股份   刊行东谈主于 2023 年 11 月 1 日召开了第三届董事会第十五次会议和第三届监事 会第十五次会议，审议通过了《回购公司股份决策的议案》，开心刊行东谈主使用自 有资金以聚积竞价来往式样回购公司刊行的东谈主民币等闲股（A 股），在将来适当 时机用于职工股权激发或职工捏股计算，具体依据关系法律法例决定实施式样。 本次用于回购的资金总数为不低于东谈主民币 2.000 万元（含），不普及东谈主民币 3.000           优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 万元（含）。回购价钱不普及东谈主民币 11.58 元/股（含），按此测算回购数目为 数目为准。本次回购股份的实施期限自董事会审议通过本次回购股份决策之日起   刊行东谈主已于 2023 年 12 月 11 日公告该次股份回购服从，截止 2023 年 12 月 总股本的比例为 0.7383%，最高成交价为 8.50 元/股，最低成交价为 8.20 元/股， 成交总金额为 20,293,168 元（不含来往用度）。至此本次股份回购计算已实施完 毕。 三、转股价钱调理   经 2023 年第二次临时鼓吹大会审议通过，刊行东谈主以实施分配决策股权登记 日的总股本为基数，向全体鼓吹每 10 股派发现款股利 1.5 元（含税），不送红股， 不以成本公积金转增股本，刊行东谈主剩余未分配利润结转下一年度。   字据《召募说明书》的关系章程，在“优彩转债”刊行之后，若在上述来往 日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次 刊行的可转机公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调 整的情形，将字据关系公式进行转股价钱的调理；当公司可能发生股份回购、合 并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目和/或鼓吹权益发生变化从而可 能影响本次刊行的可转机公司债券捏有东谈主的债权益益或转股繁衍权益时，公司将 视具体情况按照公正、公正、公允的原则以及充分保护本次刊行的可转机公司债 券捏有东谈主权益的原则调理转股价钱。   因此，“优彩转债”转股价钱调理合乎《召募说明书》的章程。   字据《召募说明书》及中国证券监督管束委员会对于可转机公司债券刊行的 关系章程，在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或 配股、派送现款股利等情况（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）使          优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的调理（保留少许点后两位， 终末一位四舍五入）：    派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；    增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）                            ；    上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；    派送现款股利：P1=P0-D；    上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）    其中：P0 为调理前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股 或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为调理后转股 价。    当公司出现上述股份和/或鼓吹权益变化情况时，将按序进行转股价钱调理， 并在中国证监会指定的上市公司信息裸露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告 中载明转股价钱调理日、调盼望法及暂停转股时辰（如需）；当转股价钱调理日 为本次刊行的可转机公司债券捏有东谈主转股恳求日或之后，转机股份登记日之前， 则该捏有东谈主的转股恳求按公司调理后的转股价钱实际。    当公司可能发生股份回购、统一、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数 量和/或鼓吹权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转机公司债券捏有东谈主的债 权益益或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公正、公正、公允的原则以及 充分保护本次刊行的可转机公司债券捏有东谈主权益的原则调理转股价钱。关系转股 价钱调理内容及操作想法将依据那时国度关系法律法例及证券监管部门的关系 章程来制订。    字据上述转股价钱调理公式，本次权益分拨实施后，优彩转债的转股价钱由 数）=7.20 元/股调理后的转股价钱自 2023 年 10 月 9 日（除权除息日）起奏效。      长江保荐行为“优彩转债”的受托管束东谈主，为充分保险债券投资东谈主的利益， 履行债券受托管束东谈主职责，在获悉关系事项后，实时与刊行东谈主进行了调换，上述       优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 事项未对刊行东谈主的闲居及偿债才智组成影响，长江保荐已字据关系章程针对上述 事项出具相应临时受托管束事务论述。       优彩资源公开刊行可转机公司债券受托管束事务论述（2023 年度） 第九章   刊行东谈主召募说明书中商定的其他义务的实际情况